Бизнес-план предприятия по переработке твердых производственных отходов муниципального образования «Город Хабаровск»

Отчет о движении денежных средств или "Кэш-фло" (от англ. Cash Flow) показывает денежные поступления и выплаты, связанные с основными статьями доходов и затрат (таблица 2.12). Отчет средств содержит три раздела, соответствующих основным направлениям деятельности компании: кэш-фло от операционной деятельности; кэш-фло от инвестиционной деятельности; кэш-фло от финансовой деятельности.

В разделе "Кэш-фло от операционной деятельности" представлены денежные поступления и выплаты, связанные со сбытом, производством, расчетами по налогам, операциями по размещению временно свободных денежных средств. Производственные затраты объединены в две группы: "Суммарные прямые издержки" и "Суммарные постоянные издержки".

Раздел "Кэш-фло от инвестиционной деятельности" отражает движение денежных средств, связанных с инвестиционным периодом реализации проекта.

Раздел "Кэш-фло от финансовой деятельности" отражает поступления и выплаты денежных средств по операциям, связанным с финансированием проекта.

Две итоговые строки "Кэш-фло" отражают баланс наличности на начало и конец каждого периода. Баланс наличности позволяет судить о возможности предприятия генерировать достаточное количество денежных средств для покрытия обязательств.

Таблица 2.12 – Кэш-фло (руб.)

Строка

01.2011

02.2011

03.2011

Поступления от продаж

64000

128000

192000

Общие издержки

355000

65000

65000

Затраты на персонал

154000

154000

154000

Суммарные постоянные издержки

509000

219000

219000

Кэш-фло от операционной деятельности

-445000

-91000

-27000

Займы

500000

Кэш-фло от финансовой деятельности

500000

Баланс наличности на начало периода

150000

205000

114000

Баланс наличности на конец периода

205000

114000

87000

Продолжение таблицы 2.12

Строка

04.2011

05.2011

06.2011

Поступления от продаж

256000

320000

320000

Общие издержки

75000

65000

65000

Затраты на персонал

154000

154000

154000

Суммарные постоянные издержки

229000

219000

219000

Кэш-фло от операционной деятельности

27000

101000

101000

Выплаты процентов по займам

35000

Кэш-фло от финансовой деятельности

-35000

Баланс наличности на начало периода

87000

114000

215000

Баланс наличности на конец периода

114000

215000

281000

Перейти на страницу: 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Немного больше об экологии

Влияние технологических процессов на окружающую среду и здоровье человека
На всех стадиях своего развития человек был тесно связан с окружающим миром. Но с тех пор как появилось высокоиндустриальное общество, опасное вмешательство человека в природу резко усилилось, расширился объём этого вмешательства, оно стало многообразнее и сейчас г ...

Загрязнение воды
Изменения химического и физического состояния или биологических характеристик воды, ограничивающие дальнейшее ее употребление. При всех типах водопользования меняются либо физическое состояние (например, при нагревании), либо химический состав воды – при поступлени ...