Бизнес-план предприятия по переработке твердых производственных отходов муниципального образования «Город Хабаровск»
Отчет о движении денежных средств или "Кэш-фло" (от англ. Cash Flow) показывает денежные поступления и выплаты, связанные с основными статьями доходов и затрат (таблица 2.12). Отчет средств содержит три раздела, соответствующих основным направлениям деятельности компании: кэш-фло от операционной деятельности; кэш-фло от инвестиционной деятельности; кэш-фло от финансовой деятельности.
В разделе "Кэш-фло от операционной деятельности" представлены денежные поступления и выплаты, связанные со сбытом, производством, расчетами по налогам, операциями по размещению временно свободных денежных средств. Производственные затраты объединены в две группы: "Суммарные прямые издержки" и "Суммарные постоянные издержки".
Раздел "Кэш-фло от инвестиционной деятельности" отражает движение денежных средств, связанных с инвестиционным периодом реализации проекта.
Раздел "Кэш-фло от финансовой деятельности" отражает поступления и выплаты денежных средств по операциям, связанным с финансированием проекта.
Две итоговые строки "Кэш-фло" отражают баланс наличности на начало и конец каждого периода. Баланс наличности позволяет судить о возможности предприятия генерировать достаточное количество денежных средств для покрытия обязательств.
Таблица 2.12 – Кэш-фло (руб.)
Строка |
01.2011 |
02.2011 |
03.2011 | |
Поступления от продаж |
64000 |
128000 |
192000 | |
Общие издержки |
355000 |
65000 |
65000 | |
Затраты на персонал |
154000 |
154000 |
154000 | |
Суммарные постоянные издержки |
509000 |
219000 |
219000 | |
Кэш-фло от операционной деятельности |
-445000 |
-91000 |
-27000 | |
Займы |
500000 | |||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
500000 | |||
Баланс наличности на начало периода |
150000 |
205000 |
114000 | |
Баланс наличности на конец периода |
205000 |
114000 |
87000 |
Продолжение таблицы 2.12
Строка |
04.2011 |
05.2011 |
06.2011 | |
Поступления от продаж |
256000 |
320000 |
320000 | |
Общие издержки |
75000 |
65000 |
65000 | |
Затраты на персонал |
154000 |
154000 |
154000 | |
Суммарные постоянные издержки |
229000 |
219000 |
219000 | |
Кэш-фло от операционной деятельности |
27000 |
101000 |
101000 | |
Выплаты процентов по займам |
35000 | |||
Кэш-фло от финансовой деятельности |
-35000 | |||
Баланс наличности на начало периода |
87000 |
114000 |
215000 | |
Баланс наличности на конец периода |
114000 |
215000 |
281000 |
Немного больше об экологии
Балобан в волго-уральском регионе и на прилегающих территориях
По состоянию на конец 1980-х гг. численность
балобана в европейской части России оценивалась в 120 - 150 пар, 80% из которых
обитало между Волгой и Уралом (Галушин, 2001).
В этой статье мы будем говорить о регионе,
который занимает восток Русской равнины (все Ср ...
Свинец, его источники и влияние на организм человека
Впервые широкое применение свинец
получил при изготовлении водопроводных труб. Один из наиболее мягких металлов,
хорошо прокатывающийся в листы, свинец уже в древности использовался для
устройства водопроводных труб.
Трубы римского водопровода, выстроенного
раб ...